PEA et compte-titre (CTO) : avantages et inconvénients

Merci pour vos réponses. J’avais noté le passage au 13,5% (et 21% je crois pour l’impôt libératoire) mais je voulais conserver l’exemple source.

En fait, les prélèvements sociaux ne sont à payer que lors de la cloture du PEA? C’est à dire que si je fais un retrait en N (passé les 8 ans), puis un autre en N+1 et que je clôture en N+2, je ne payerai les prélèvement sociaux qu’en N+2 (sous entendu les gains sont les derniers à être retirés du PEA)?

Merci.

Donc les PS ne sont pas payés uniquement à la liquidation du PEA mais à chaque retrait d’argent au prorata des gains réalisés?

C’est contre productif de vouloir du rendement dans un PEA vu que le CT bénéficie lui d’abbattements, non?  Moi je mets mes valeurs "croissance" en PEA et "rendement" en CT

Non non, pas du tout, le compte titre bénéficie d’un abattement de 40% sur les revenus des dividendes, et on est exonéré sous un certain seuil. (mais pas des prelevements sociaux)

Renseignez vous mieux sinon vous aurez des surprises

Rajout Exemple:

REGIME NORMAL (SANS PLF)

DIVIDENDES : 10 000 €
FRAIS DE GARDE : 500 €
PRELEVEMENTS SOCIAUX : 10 000 € X 13,50 % = 1 350 €

REVENUS A INCLURE DANS LA DECLARATION FISCALE 2012 POUR 2011 IMPOT SUR LE REVENU :

10 000 € X  60% = 6 000 € - 500 € (FRAIS DE GARDE) =  5 500 €

ABATTEMENT : 5 500 € – 1 525 € = 3 975 €

Sur 10 000 € de dividendes, Monsieur X ne sera imposé que sur 3 975 € soit sur 39,75% du montant versé, à inclure dans son revenu global.
CSG déductible

De plus Monsieur X pourra déduire la CSG de son revenu global à hauteur de 5,80% l’année du paiement de son impôt sur le revenu :

10 000 €  X  5,80% = 580 €

Oui l’argent étant libre sur un compte titre, il faut bénéficier des abattements qui existent. Car la contrainte du PEA est quand même bien réelle! (blocage 8 ans)

Donc il faut mettre ses actions à rendement sur un compte titre pour bénéficier des abattements, et ses actions à plus value sur un PEA pour éviter l’imposition sur la PV. Et jongler entre les 2. J’ai par exemple eu des MV en 2010 reportables, donc je peux avoir en 2012 des PV sur mon compte titre sans etre imposé…

Dendy a écrit :

Pour un revenu récurent (dividendes sur portefeuille important) et un achat hors zone euro (de daubasses), avantage au compte titre.

Dans mon profil (constitution de capital); j’essaye de migrer petit à petit sur le PEA (depuis les divers changement de fiscalité)… le temps nous est compté!

Dans le but de constitué un patrimoine diversifié, faut-il du coup ouvrir un PEA (actions europeeennes) et compte titre (actions étrangéres)?
Est ce que cela permettra d’optimiser la fiscalité?
Quelle est la réelle différence d’imposition/cout sur une action française ou étrangére si le dividende est de 2%?

Bonsoir,

j’aurais une question concernant l’ouverture d’un PEA :

j’ai lu que l’on pouvait investir via un pea, sur des parts de SARL non côtées. Je me demande du coup, quel type de SARL s’agit-il ? peut t-on obtenir des parts dans n’importe quelle sarl imposable à l’IS en france ?
Ces sociétés ne reversant pas de dividendes, l’intérêt est donc simplement une future plue value ?

Cordialement

WillHunting a écrit :

Bonsoir,

j’aurais une question concernant l’ouverture d’un PEA :

j’ai lu que l’on pouvait investir via un pea, sur des parts de SARL non côtées. Je me demande du coup, quel type de SARL s’agit-il ? peut t-on obtenir des parts dans n’importe quelle sarl imposable à l’IS en france ?
Ces sociétés ne reversant pas de dividendes, l’intérêt est donc simplement une future plue value ?

Cordialement

Mettre sur un PEA des actions d’une société non cotée (par ex SARL, SA, SAS, etc.) est possible, mais il y a certaines conditions (siège dans les pays de la zone éligible, bien prouver le prix d’achat… mieux vaut acquérir des actions à la constitution ou lors d’une augmentation de capital que par un achat à un tiers, respecter un certain nombre de formes, s’engager à ce que tout dividende soit versé sur le PEA, etc.). Ensuite, il faut que votre dépositaire (la banque où vous avez le PEA) sache traiter un tel cas…

En pratique, ceci concerne généralement les sociétés non cotées dans lesquelles on est soit un associé ou (co-)fondateur ou salarié, ou dont on connait personnellement les associés ou (co-)fondateurs. Il ne faut pas perdre de vue que la liquidité d’un tel placement (la possibilité de vendre un jour) est bien plus faible que dans le cas d’une société cotée. En effet, pour vendre un jour, il faudra trouver un acheteur, et ne pas oublier les restrictions que les statuts ou un pacte d’actionnaires peuvent imposer….   

Rien n’empêche une société non cotée de verser des dividendes. Mais si le dividende dépasse 15% (ou peut-être est-ce 10%) du prix d’acquisition des titres non cotés, il y a une fiscalité spéciale (le surplus sera imposé comme sur un CTO je crois), pour éviter les abus que certains semblent avoir pratiqués (en logeant des actions de leur propre société dans un PEA, et en s’y rémunérant en dividende, avec fiscalité favorable).

Le PEA a une carte d’identité, ou bordereau d’information, qui permet au nouveau broker de reconstituer l’évolution du compte depuis sa création. Ce document doit être transmis par l’ancien broker au moment du transfert.

Pour protéger les patrimoines pour les successions, les UK et les US recourent aux Trusts. Essayez de vous renseigner sur le sujet.

@ HarmonieGestion
Vous avez oublié les frais que vous devez engager pour aller travailler (déplacements, costards, etc.) et la TVA lorsque vous dépensez le fruit de votre labeur.

On en revient toujours au même, que vous soyez en haut ou en bas de l’échelle, c’est celui qui la tient  qui a tous les pouvoirs ; et ce n’est jamais ceux qui sont dessus.

Je rebondis sur ce sujet pour poser une question liée au PEA.
Savez-vous s’il est possible de migrer des actions acquises au nominatif pur chez Air Liquide en nominatif administré sur un PEA ? (ou faut-il vendre puis racheter les actions par la suite).

Il faut effectivement vendre puis racheter dans le PEA.
Le PEA ne peut jamais être alimenté par virement de titres.
Joyeux noël à tous au passage.