Holding patrimoniale française (SCI) pour un expatrié en Suisse ?

Bonjour

En cours d’expatriation en Suisse, je revends ma résidence principale en France pour faire le grand saut de l’autre côté de la frontière. Ma situation y sera incertaine pendant quelques mois voire quelques années avant que nous soyons certains de demeurer en Suisse pour toute notre carrière voire retraite.

Mon problème est qu’à 30 ans, et dans l’environnement de taux actuels, je souhaite avoir un montage à crédit afin de constituer un patrimoine conséquent, et si je veux prendre le temps de faire les bons choix, je ne souhaite pas attendre plusieurs années.

Très inspiré par ce sujet ainsi que celui ci qui exposent les avantages de placer des investissements immobiliers locatifs au sein d’une SCI (ou Holding familiale), j’envisage sérieusement de créer avec mon épouse une SCI investissant à crédit sur des SCPI.

Avantages:
*Le levier du crédit au taux très bas
*La diversification offerte par les SCPI (deux ou trois, pas trop à cause des frais)
* Pas de gestion en direct, trop compliquée pour nous et hors de notre champ de compétence
*L’impôt de 15% permettant un taux de rendement plus intéressant (je vise le versement de dividendes à horizon 20 30 ans, rien avant à priori)

À bien étudier:
*Partir sur un effort d’épargne modeste pour ne pas mettre en péril notre équilibre financier à court terme et ne pas grever notre capacité d’achat d’une RP à l’avenir. (6000€/an d’effort d’épargne à deux sans souci pour nous), quitte à remettre au pot dans quelques années (en LMNP, en direct, en scpi…)

* Le risque de change, qui peut jouer pour ou contre nous, selon qu’on emprunte en Euro ou en CHF. À mon avis très intéressant d’emprunter aujourd’hui en CHF pour acheter en Euros, mais dangereux si on quitte la Suisse pour revenir à des revenus en Euro. Le plus raisonnable semble d’emprunter en EUro, et si possible de rembourser depuis nos revenus en CHF (une baisse du CHF serait moins favorable mais pas "emprunt toxique", et un retour en zone euro serait neutre)

*Les implications juridiques et fiscales dans notre situation de non résident, que je ne maîtrise pas du tout (et qui sont l’objet principal de ce post)

Carpediem a attiré mon attention sur l’Impôt sur la fortune Suisse à partir de 50 000CHF de patrimoine dans le monde (je y aurai droit même sans cet investissement), et sur les risques d’imposition supplémentaires éventuelles venant casser le montage.

Après avoir parcouru ce forum et le net, j’avoue ne strictement rien comprendre (à la fiscalité comme aux conventions). J’ai besoin d’un coup de pouce.

Je me tourne donc vers le forum pour deux questions distinctes:

1/ Est ce que des résidents Suisses ayant des placements en France, idéalement en SCI, pourraient m’éclairer sur l’intérêt et la fiscalité d’un tel montage?

2/Est ce que les membres expérimentés ont d’autres idées de placement peut être plus judicieux correspondant à mes critères:
--- Investissement à crédit
---- Objectif de versement de rente à long terme (le revente/plus value n’est pas un objectif, c’est bien la pérennité de la rente et la capitalisation avec effet de levier qui m’intéressent)
--- Adapté pour un résident Suisse (du Canton de Vaud) comme pour un résident français en cas de retour
--- Finançable pour un effort d’épargne de 500€/mois (+ apport initial si besoin)
--- Pour rappel, je détiens déjà des AV et comptes titres, je recherche donc bien une diversification, à priori immobilière.

MERCI pour vos conseils et retours avisés.

PS pour la modération: J’ai hésité à placer ce sujet dans ma file de présentation, mais comme le sujet de la fiscalité des non résidents intéresse beaucoup de membres j’ai préféré la placer ici (et pour toucher plus de membres Suisses). N’hésitez pas à le déplacer si vous préférez voir ce sujet classé ailleurs.

Message édité par l’équipe de modération (12/11/2015 14h20) :
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Mots-clés : fiscalité, holding, imposition, non résidents, sci (société civile immobilière), suisse