SCPI de déficit foncier : intéressante même en l'absence d'autres revenus fonciers ?

Newdeal2015 · #1

J’aimerais étudier la pertinence ou non d’acquérir des parts de SCPI "déficit foncier" à crédit dans le but de réduire mon IR.

Mon TMI est de 30%, je paie environ 5,5 k€ d’IR par an.

Serait-ce fiscalement vraiment intéressant même si je n’ai pas d’autres revenus fonciers ?

Quelqu’un ici possèderait-il des parts de SCPI de ce genre ? Je suis preneur de retours d’expérience.

Merci.

Mots-clés : déficit foncier, immobilier, scpi

Newdeal2015 · #2

Personne pour m’éclairer sur ce point ou me faire part de son expérience en la matière ?

Rodolphe · #3

Bonjour,

ce type de SCPI fonctionne de la manière suivante : ouverture du capital à la souscription de parts, et avec les fonds collectés, achat de biens nécessitant des travaux. Réalisation des travaux et mise en location. Puis arrêt de la collecte par fermeture de la SCPI.

Les travaux sont réalisés et déductibles sur 1 ou 2 ans en général. Donc vous devez refaire des souscriptions de SCPI tous les 2 / 3 ans. En sachant les premières souscrites ne seront liquidées qu’au bout de 10 à 12 ans en moyenne. Vous pouvez en sortir avant mais il n’y a en général pas d’acheteur pour les parts que vous voulez vendre !

Enfin le rendement obtenu sur les loyers est assez faible : 2 à 3% quand tous les travaux sont finis.

Il faut donc bien calculer le rendement in fine : cout du crédit, loyers perçus, réduction d’impôts et de prélèvements sociaux. il est évident que pour une TMI à 41% c’est forcement plus intéressant que sur une TMI à 14%.

Jef56 · #4

Ces SCPI bénéficient de quel statut fiscal pour permettre le déficit foncier sur les autres revenus?

GoodbyLenine · #5

Ces SCPI sont des SCI transparentes à l’IR. Celui qui détient (par exemple) 1% de la SCPI devra déclarer à l’IR un montant de 1% de tous les revenues et déficit de la SCPI concernés par l’IR.

julien · #6

Ces SCPI prenant aussi des frais (vs. un déficit foncier réalisé en direct), disons que le coeur de cible de ces SCPI est plutôt TMI supérieur ou égal à 30 ET revenus fonciers existants.

Comme cela, en ajoutant les prélèvements sociaux vous gagnez au minimum 45,5% (pour un TMI à 30) du montant des travaux.

Pour un TMI à 30 sans revenus fonciers existants, les contraintes dépassent à mon sens l’intérêt. Ensuite, avec des revenus fonciers en sus, ça peut se discuter selon les situations individuelles (même s’il y a mieux à faire en y mettant un peu d’huile de coude personnelle)

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