Dividendes étrangers : fiscalité des dividendes d'actions étrangères…

thegambler a écrit :

Bonjour

@zedbum

Attention
Le fait qu’une société étrangère soit éligible au PEA n’implique en rien qu’elle échappe à la retenue à la source du pays où elle est résidente fiscale.

@ the gambler

C’est ce que je pense avoir compris de la lecture de cette file, c’est pourquoi je demandais une précision à Tahure.
Mais toute société où il n’y a pas de prélèvement à la source est de fait une optimisation fiscale supplémentaire dans le PEA par le simple fait des intérêts composés.
Bien sur en comparant avec celles qui ont une retenue à la source et dont il n’est pas possible de la récupérer en crédit d’impot dans le PEA contrairement au CTO.

Merci @ Tahure pour son lien sur la file Orange qui me renvoie sur une autre file intéressante:
(5/5) Stratégie dividende en 2018 : quelles actions acheter ?
Je parcours le forum de long et en large, en essayant de bien lire ce que notre hôte à eu la gentillesse de faire ici:
Nouveau venu : par où commencer ?
Je me sers pas mal de l’option recherche du site, il faut juste penser à choisir les bons mots clés.
Alors on passe parfois à côté de bonnes informations.
Je vais essayer de creuser votre propos sur la période de transition du Brexit jusqu’en janvier 2021.

@ Rydell merci de votre exemple. Il faut que je l’étudie aussi car c’est encore un contre-exemple de tout ce que cette file a dit finalement. Je dois l’étudier car si c’est une valeur anglaise, elle subira le Brexit donc je ne sais pas si ce sera intéressant d’investir aujourd’hui dessus. Si en mars 2019 on doit les sortir du PEA, cela se fera peut être à un mauvais moment du cours de cette action. Si c’est en janvier 2021, ca laisse encore une marge mais dans une stratégie Buy&hold le but n’est pas de revendre une action deux ans après l’avoir acheté. Evidemment pour une autre stratégie cela peut se concevoir.

Bonjour,

Je me pose actuellement une question concernant mon PEA.

Est-il intéressant de mettre des actions anglais dans mon PEA dans une optique de diversification ? Etant donné qu’il y à un prélèvement de 10% à la source, cela représente donc une perte sèche.

Mais j’ai vu de très belles sociétés, qui font parties de la liste des dividendes aristocrates, tel que American British Tobacco.

Qu’en pensez-vous ?

granx a écrit :

Bonjour,

Est-il intéressant de mettre des actions anglais dans mon PEA dans une optique de diversification ?Etant donné qu’il y à un prélèvement de 10% à la source, cela représente donc une perte sèche.

Mais j’ai vu de très belles sociétés, qui font parties de la liste des dividendes aristocrates, tel que American British Tobacco.

Qu’en pensez-vous ?

@granx,
il n’y a pas de prelevement à la source (0%) pour les sociétés UK, exemption faites des REITs…
Referez vous à ce lien :
https://dits.deloitte.com/#TaxTreatySubMenu

Après la question de les mettre en PEA ou CTO, lié au Brexit est une autre discussion.

Bonsoir,

Désolé d’être quelque part tatillon mais ce n’est pas la position de Bercy sur le Brexit.

C’est l’interprétation d’une blogueuse (même si on retrouve presque mot pour mot, le contenu dans d’autre articles) sur la base du cadre légal, qui précise ce qui se passe en cas d’inéligibilité d’un titre comme on a pu pour le coup connaître avec BHP il y a 1 an, mais ce n’est pas une position de Bercy sur le cas du Brexit.

Certes si la loi s’applique telle quelle, c’est ce qui se passera (comme pour BHP) mais il n’est pas non plus impossible qu’il y ait des spécificités à venir pour cet "évènement exceptionnel" du type de la présence de l’Islande, la Norvège dans les pays éligibles au PEA bien que ne faisant pas parti de l’UE.

Dans le lien donné dans l’article renvoyant au BOFIP il n’est nullement fait mention du Brexit comme le laisse présumer l’article du blog.

Il est surtout urgent d’attendre que les négociations se terminent et que l’administration fiscale donne sa vision de manière officielle et non au travers de supputations.

La suppression du prélèvement à la source néerlandais est plus que compromis … source

Bonjour

Je relis cette file très (trop) riche sur la fiscalité des dividendes étrangers.
Il y a quelques trucs que je ne comprends pas et besoin d’un conseil

On est souvent invité à se référer au tableau de Deloitte ce que j’ai bien sûr fait mais il ne semble pas correspondre à ce que disent certains participants à la discussion. Pour Deloitte B et D et même Portugal sont à 15% de retenue à la source alors qu’il est fait mention (#634 de ce fil) de 26.17 pour D et de 30% pour B (#638) et je me souviens sur la discussion sur Toyota Caetano avoir vu un taux supérieur à 30%.
Me suis-je planté quelque part et sinon quid de la réalité ?

Par ailleurs je vois bien que la qualité du courtier est primordiale pour obtenir un traitement conforme. Quel est celui qui vous paraît appliquer correctement toutes ces conventions sachant que je compte diversifier mes devises de revenu ($ US et CAD, franc suisse, couronne(s), £ et bien sûr €).

Bonjour

Quelqu’un sait il ou ça en est le précompte mobilier aux Pays-bas ?

Accessoirement aussi pour la Grande Bretagne ou je lis tout et son contraire ( une fois c’est une taxe de 0 % sur le dividende , ailleurs c’est 10 % et encore ailleurs on parle de "REIT?"

Et lorsqu’on touche un dividende en GDP ou USD , en gros il est converti au taux du jour parité EUR/monnaieXY puis ensuite taxé comme n’importe quel dividende de n’importe quel pays c’est bien ça ?

"Si vous avez un compte multi-devises il ne sera pas converti - ce qui est mieux a mon avis -"

Je n’ai peut être pas été très clair ,

Admettons qu’une action US détache un coupon de 1$ et que vous avez 100 de ces actions. Ce qui fait 100 $.

Combien allez-vous avoir dans votre poche à l’arrivée ?

"En grande-Bretagne le précompte est de 10% et il est prélevé directement par l’ entreprise, le dividende que vous recevez est net de précompte. De ce fait, certains pensent  erronément qu’il n’y a pas de précompte."

MERCI BEAUCOUP, ça explique les messages sur le forum " on dirais qu’on à fait fois 0,9 sur mon dividende "

Bon sinon dommage pour les Pays-bas , car quitte à acheter une action étrangère qui se ramasse un double précompte, autant que j’en prenne une US.
C’est quand même fou on est presque parfois fiscalement poussé à acheter une action d’un pays étranger plutôt qu’une action de la zone euro !

Pour Shell c’est votre courtier ou banque qui vous envoie une notice et vous demande ce que vous preferez: paiement en cash ou en dividendes
Vous avez quelques jours pour y répondre - avec une date limite.

Edit:
"Et ensuite l’Etat belge (ou français) taxe comment ces fameux 85 USD ?"
En France ce sera du 30% flat comme impôt - a moins de rester sous l’ancien système… a voir l’histoire des abattements de 40% … un resident français précisera La retenue donne un credit d’impôts.

Suis expat au Lux. ou c’est plus simple pour le moment … car 50% d’exemption et donc la moitié du dividende est impose selon "l’assiette". Pas de "flat" sur les dividendes. Les premiers 1.5k soit 3k touches sont totalement exempts.

En Belgique c’est devenu plus complique avec les derniers changements …Vous aurez un précompte de 30% je crois.
Précompte mobilier | SPF Finances

Michel

C’est pour ca que je disais qu’il vaut mieux toucher les divis en USD dans un compte usd … et décider vous-meme quand vous ferez le change si vous ne réinvestissez pas vos divis USD en USD.
L’ideal c’est d’avoir un compte multi-devises chez IB ou les frais sont les plus bas de tous les courtiers que ce soit pour réinvestir ou faire du change.
Aussi si vous êtes en tarif "tiered" plutot que "flat" investir de petites sommes USD ne coute que 0.23 a 0.67 sous!
Vos dividendes de 85 USD devraient avoir un credit d’impôts pour la retenue payee de 15 USD au moment de la taxation il me semble … A verifier si ce credit est applicable tel quel ou seulement applicable contre salaire ou intérêts comme au Lux. Dans quel cas - si vous n’avez pas de salaire - il serait utile d’avoir quelques revenus d’obligations…
Soit des obligations individuelles ou un etf obligataire qui distribue comme les IShares JP Morgan qui payent dans les 5+%/an , le plus liquide étant IEMB ou EMBE en USD ou Euros hedged.

B= Belgique ? D = ? P= Portugal