Dividendes étrangers : fiscalité des dividendes d'actions étrangères…

Bonsoir,

J’ai relu la file mais je n’ai pas trouvé évoqué le cas de 43.5% de taxes sur des dividendes d’actions US chez saxo (ils sont tous comme cela) :
23-mai-2012 23:39:45 cash dividend; Nom du titre: Johnson & Johnson; ID d’événement: 367748; Date de paiement: 12-Jun-2012; Devise du dividende: USD; Paiement brut: 45.75; Montant des taxes: -19.9

On dirait que cela fait 30% + Prélèvements sociaux.

Quelqu’un a une idée ?

Merci

Reçu mon dividende de TESCO sur mon PEA chez Boursorama hier.

J’ai obtenu 0,12685 euros/action.
Le site de TESCO Homepage  - Tesco PLC annonce 10,13£/action
Je crois bien que j’ai récupéré tout le dividende sans aucun prélèvement à la source car cela donne un taux de conversion de 1,252.
Je vous confirmerai cela quand j’aurai le relevé complet du coupon en fin de mois mais c’est une très agréable surprise de la part de Boursorama si cela se confirme.

Pour tout vous dire, je refuse maintenant les demandes de parrainage pour Fortuneo hors contrat d’Assurance Vie.

Ils ne sont pas à la hauteur sur la partie Bourse et sur la partie bancaire, Boursorama est mieux.

zParisien a écrit :

Ce n’est pas la peine de rentrer dans les détails.

Ce que vous devez retenir:

- Si vous êtes résident fiscal en France
- et sauf si votre portefeuille comporte uniquement des titres ne distribuant pas des dividendes (1/ actions sans dividende comme beaucoup de sociétés sur le Nasdaq, 2/ trakers de capitalisation comme ceux de Amundi ou DBX mais pas ceux de Lyxor ou iShares et 3/ sicav et fonds de capitalisation)

vous devez ouvrir votre compte-titres uniquement chez un établissement français ou chez Binck, car eux seuls appliquent sur les dividendes les retenues à la source normales.
Les établissements non français, sauf Binck, appliquent de taux trop élevés (par exemple: 30% au lieu de 15% sur les dividendes US, et 25% au lieu de 0% pour les actions françaises) s’ajoutant dans tous les cas aux 12,3% de prélèvements sociaux français.

Je confirme ce point ayant fait l’expérience récente et malheureuse de cela.

Suite à des déconvenues avec ma banque traditionnelle, j’ai transféré mon PEA chez BforBank (très satisfait pour l’instant) et mon compte titres chez Keytradebank.ch.
J’avais demandé des précisions à Keytrade sur les retenues à la source en mars avant le transfert mais malheureusement les explications données par le conseiller à ce moment là n’ont pas été claires et m’ont laissé penser que tout irait bien dans le meilleur des mondes (ou peut-être mauvaise compréhension de ma part).

Bref, pour résumer, un mois après l’ouverture, je me retrouve avec un premier versement de dividendes d’une action française soumis à un impôt à la source de 30%. Pas top !
Je me suis plongé dans le formulaire 2047 pour voir quel serait le meilleur moyen de minimiser ce point mais je doute que cela soit efficace. Et surtout comment récupérer le différentiel (je n’en ai aucune idée pour le moment)

Pour info, j’ai aussi perçu le versement de coupons d’une obligation française (BNPPARIBAS) et là, aucune retenue de quelque nature.

Bref, mon choix de Keytradebank.ch n’est probablement pas si judicieux et je viens de demander l’ouverture d’un compte titres chez BforBank pour retransférer tout ça chez eux (j’ai la chance d’avoir les frais de transfert pris en charge).

Donc si cette expérience peut servir à d’autres ! Et merci à zParisien de ce rappel…

Par contre vos avis sur le sujet sont bienvenus : aurais-je intérêt à conserver ce compte pour des titres suisses ou étrangers (hors France) ? J’en doute mais sait-on jamais.

Petitportefeuille a écrit :

Reçu mon dividende de TESCO sur mon PEA chez Boursorama hier.

J’ai obtenu 0,12685 euros/action.
Le site de TESCO Homepage  - Tesco PLC annonce 10,13£/action
Je crois bien que j’ai récupéré tout le dividende sans aucun prélèvement à la source car cela donne un taux de conversion de 1,252.
Je vous confirmerai cela quand j’aurai le relevé complet du coupon en fin de mois mais c’est une très agréable surprise de la part de Boursorama si cela se confirme.

Finalement, quel a été le dividende recu?

Je commence a m’interesser aux actions etrangeres pour diversifier, mais etant au sein d’un PEA, je prefererais commencer la ou il n’y a pas (ou tres peu) de prelevements a la source, ne pouvant pas le recuperer en credit d’impots… donc votre exemple UK/PEA m’interesse donc directement…

Merci d’avance pour votre retour

LessIsMore a écrit :

Résident Français

C’est la un autre de mes problemes..

Donc si je me fie a vos infos, cela confirmerai qu’il vaut mieux commencer a se diversifier dans mon PEA en achetant aux UK ou Hollande, pour n’etre prelevé "que" de 10%… c’est bien ca?

Saydji a écrit :

En l’occurrence, le dividende DELL a subi un prélèvement de 45,46% au lieu des 15%.
On m’a donc clairement dit qu’on ne me remboursera pas la différence.

Les 45% c’est 15% de prélèvement à la source normal + 15% de prélèvement à la source pas normal + 15,5% de prélèvements sociaux.

J’ai un mail de Pierre-Antoine Dusoulier de Mars 2012 qui dit noir sur blanc que c’est prévu pour la fin de l’année et que Saxo remboursera tout ce qui ne soit pas être prélevé.

Cela dit je suis moins concerné car j’ai déplacé toutes mes lignes US chez Binck, mais le reste est chez Saxo.

S’il devait continuer avec une mauvaise fiscalité, ce serait particulièrement scandaleux et je ne manquerai pas de le signaler massivement, y compris au mensuel Le revenu, qui recommande ce courtier.

InvestisseurHeureux a écrit :

Les 45% c’est 15% de prélèvement à la source normal + 15% de prélèvement à la source pas normal + 15,5% de prélèvements sociaux.

C’est exactement ça : 30% (prélèvement à la source américain hors convention fiscale) + 15.5%

J’ai également gardé la discussion par WebChat avant l’ouverture de mon compte où "Pamela" m’indique noir sur blanc que :

pamela a écrit :

Pamela: Chez Saxo Banque, vous serez assujetti à l’impot de votre lieu de résidence fiscal

Bonjour,

Je souhaite prochainement ouvrir un PEA et un compte titre chez Binck. Avant cela, je dois trouver quelques informations spécifiques à ma situation.

Ma situation:
Je vien d avoir 18 ans, je suis un étudiant finlandais qui habite en France depuis 13 ans. Je souhaite me constituer un portefeuille d’actions bien diversifié géographiquement, je vais ainsi acheter des actions européennes et américaines. Je mettrai donc les actions US dans mon compte titre, et les actions EU dans mon PEA pour profiter d une meilleure fiscalité. L’année prochaine je vais déménager en Allemagne pour poursuivre mes études.

Mes questions:
1. Es ce que je peu ouvrir un PEA alors que je m’apprête à déménager en Allemagne ? Certains articles disent que oui, d’autres que non …
2. Lorsque une action étrangère me verse un dividende, si j’ai bien compris une partie du dividende est retenue à la source ? Et ensuite cette retenue à la source peut être récupérer sous forme de crédit d’impôt ? Je ne comprend pas bien ce système (retenu à la source / crédit d’impôt), pourriez vous m’expliquer ces éléments ? A quoi sert le crédit d’impot ?
3. Je vais essentiellement investir dans des valeurs US et UK, en plus de la retenue à la source, dois je aussi payer les impôts français sur ces valeurs  ?
4. Conseillez vous de mettre les valeurs UK dans un PEA ou dans un compte titre ? Je crois que avec un PEA on ne peut pas récupérer les crédits d’impôt.

PS: j ai lu toute les discussions du forum en relation avec mes interrogations, malgré cela je ne suis pas parvenu a comprendre ces éléments.

Merci beaucoup pour votre aide.

Jussi

Merci beaucoup espenlind13 !

Binck vient de me confirmer vos réponses.

Réponse de Binck:
1- Le changement de pays n’entraine plus nécessairement la clôture du PEA (à condition que le pays hôte soit signataire des accords sur la lutte contre le blanchiement).
2- Une réponse ne peut être donnée à titre indicative sur cette question, veuillez consulter le site des impôt à cet effet qui vous apportera plus de précisions.
3- La retenue à la source pour les valeurs US c’est 15% et UK 10%.
L’état français prélève 15,5% de prélèvement sociaux après retenue à la source sur les valeurs US et UK.
4- Dans un PEA vous pouvez loger toutes les valeurs dont le siège social est basé en Europe.
Pour rappel, Binck.fr ne donne pas de conseils en investissements.

Je n’ai pas de revenu, le crédit d’impôt me sert donc a rien ?
De ce fait je vais mettre les actions UK dans mon PEA pour profiter d’une meilleure fiscalité sur les plus values.
Je mettrai donc uniquement les actions hors UE dans mon compte titre.

Je ne vois pas de meilleure solution.
Qu en pensez vous ?

Merci Nikki, avec ce mode de taxation je profite des avantages du PEA avec un compte titre ordinaire.
Je n’ai en effet actuellement aucun revenu, mais dans quelques années ma situation ne sera plus la même. Je souhaite faire des investissements à long terme, dans  5 ans je ne profiterai plus de ce mode de taxation, alors que les avantages du PEA seront encore présente.

Petite nouveauté chez Binck :

Nous vous informons que vous trouverez ci-dessous les taxes appliquées concernant les dividendes anglais :

-15.5% de prélèvements sociaux français

- 20% de prélèvement à la source(dividende étranger)"

Je suis franchement étonné du taux appliqué et vais leur demander davantage d’informations.