Liste des pays avec une fiscalité 0% sur les revenus du capital ?

peakykarl, le 01/06/2024 a écrit :

Du coup pourriez-vous expliciter sur l’exit tax et sur d’autres pays intéressants ?
Londres car il connaît déjà pour y avoir vécu.

Ce n’est pas une raison pour le garder et suivre ses conseils "foireux"

Pour l’exit-tax, c’est à partir de 800ke d’actifs mais il y a des conditions, des exceptions … bref il doit se renseigner par lui-même ou consulter un fiscaliste compétent.

Je quitte la France, suis-je concerné par "l’Exit Tax" ? | impots.gouv.fr

Pour Londres, depuis le Brexit il est difficile de s’y installer ( il faudra trouver un travail bien payé, que la société le sponsorise pour le visa … et au final il paiera des impôts sur sa PV ).

p.s : je suis toujours mal à l’aise sur les "questions pour un ami", ce dernier devrait chercher par lui-même, sinon il finira par suivre des conseils pourris comme ceux de son notaire.

En fait le Luxembourg est une bonne terre d’accueil quand on était expat hors Europe et "rentier"
- fonctionnaires sympathiques qui respectent les délais d’immigration de Bruxelles
- le système Santé est au top et on en bénéficie en participant volontairement ( dans les 130 /mois ? ca pu augmenter) pour être couvert a 90% et meme 100% si maladie sérieuse… Peu d’attente pour tests et spécialistes
- fiscalité gérable en adaptant le portefeuille… comme TheP2PInvestor a souligne
- si on est chez IB ou autre courtier hors Lux la flat taxe de 20% n’est appliquée que si on le desire - a moins que ca ait change ces 2 dernières années …
- un bemol: les distributions d’ETFs obligataires sont traites comme des dividendes

Faut planifier et calculer a l’avance …

Enfin … on s’y sent libre de voyager ou de passer l’hiver au soleil pour supporter le climat pas top … Y vivre toute l’année me semble impossible !

Vu la fin du RNH le plus attirant fiscalement serait bien Malte en non-dom.

LA SUISSE pardi

Pas d’imposition :
- des plus-values
- des donations en ligne directe (sauf rares exceptions cantonales et taux faibles)
- des héritages en ligne directe (sauf rares exceptions cantonales et taux faibles)

Pour les dividendes et coupons, taxation de 35% si ce sont des coupons suisses mais réintégrés au revenu imposable si étrangers.

kiwijuice, le 02/06/2024 a écrit :

LA SUISSE pardi

Pas d’imposition :
- des plus-values
- des donations en ligne directe (sauf rares exceptions cantonales et taux faibles)
- des héritages en ligne directe (sauf rares exceptions cantonales et taux faibles)

Pour les dividendes et coupons, taxation de 35% si ce sont des coupons suisses mais réintégrés au revenu imposable si étrangers.

Très intéressant.
Mais du coup il devient résident fiscal suisse et ensuite il vend ses lignes et est exonéré de PV ?

Dans la mesure où Degiro demande le numéro fiscal et donc est lié avec les impôts, cela ne va pas entraîner un contrôle fiscal ?

La suisse pour l’absence d’impôt sur les PV mobilières au final si j’ai bien compris,il faut respecter 5 critères :

moneyland.ch a écrit :

Durée de détention: vous avez détenu les titres vendus pendant au moins six mois (avant la vente).

Volume des transactions: le volume de vos transactions, c’est-à-dire le total des prix d’achat et de vente de tous vos titres, atteint au cours d’une année civile au maximum cinq fois le montant des titres et des avoirs détenus au début de la période fiscale.

Revenu principal: les gains en capital provenant du commerce de titres que vous avez réalisés ne sont pas nécessaires pour remplacer les revenus manquants destinés à subvenir à vos besoins. Le principe de base suivant s’applique: les gains en capital par période fiscale devraient représenter moins de 50% de votre revenu net.

Crédits: les titres que vous achetez ne sont pas financés par la dette. Ou: les revenus imposables, tels que les intérêts et les dividendes obtenus, sont plus élevés que les intérêts débiteurs correspondants.

Produits dérivés: Si vous négociez des produits dérivés et notamment des options, vous ne pouvez les utiliser que pour couvrir vos propres titres.

C’est assez restrictif en fait.

sissi, le 02/06/2024 a écrit :

En fait le Luxembourg est une bonne terre d’accueil quand on était expat hors Europe et "rentier"
- fonctionnaires sympathiques qui respectent les délais d’immigration de Bruxelles
- le système Santé est au top et on en bénéficie en participant volontairement ( dans les 130 /mois ? ca pu augmenter) pour être couvert a 90% et meme 100% si maladie sérieuse… Peu d’attente pour tests et spécialistes
- fiscalité gérable en adaptant le portefeuille… comme TheP2PInvestor a souligne
- si on est chez IB ou autre courtier hors Lux la flat taxe de 20% n’est appliquée que si on le desire - a moins que ca ait change ces 2 dernières années …
- un bemol: les distributions d’ETFs obligataires sont traites comme des dividendes

Faut planifier et calculer a l’avance …

Enfin … on s’y sent libre de voyager ou de passer l’hiver au soleil pour supporter le climat pas top … Y vivre toute l’année me semble impossible !

Vu la fin du RNH le plus attirant fiscalement serait bien Malte en non-dom.

Merci pour le commentaire Sissi, vou connaissez très bien le régime luxembourgeois

Permettez-moi d’apporter une petite nunance au sujet des distributions d’ETFs obligataires. Oui, elles sont considérées comme dividendes. Mais il s’y ajoute que l’exemption fiscale de 50 % des dividendes n’est valable que si le dividende est versé par une société de capitaux "pleinement imposable". L’idée est d’atténuer une double imposition économique du même revenu. Or un ETF n’est généralement pas "pleinement imposable". Ceci veut dire en pratique que les dividendes versés par des ETFs sont "fully taxed". C’est la raison pour laquelle je n’achète jamais des parts distribuantes d’ETFs.

Quelques idées selon les stats de la DGFIP :

Comité d’évaluation des réformes de la fiscalité du capital – Rapport final a écrit :

A fouiller un peu sur NomadCapitalist, le système italien a l’air particulièrement compliqué mais visiblement certains y trouvent leur compte.