S'évaluer comme une entreprise…

Il est très sain de tenir un journal rigoureux de ses finances personnelles, c’est une étape importante lorsqu’on vise à sortir du cercle vicieux des dépenses (crédits, retards de paiement de factures, découverts bancaires, …) au cercle vertueux de l’épargne et de l’enrichissement.

C’est un moyen de se rendre compte que souvent, des petites dépenses accumulées et pas vraiment indispensables pèsent lourd sur le budget personnel.

Néanmoins la "comptabilité" personnelle n’a rien à voir avec celle d’une entreprise où les règles sont spécifiques. Ne serait-ce que la déductibilité (avec parfois des barèmes particuliers) des frais du résultat d’exploitation, et par conséquence, de la fiscalité.

Il faut donc éviter les raccourcis faciles qui pourraient être trompeurs.

Bonjour,

je gère depuis quelques années mes finances un peu comme celle d’une entreprise (pas rigoureusement, les catégories sont différentes mais l’idée est la même)
j’utilise le logiciel Kmymoney et je suis mes revenus/dépenses et mon actif/passif

c’est une méthode que j’apprécie car on mesure à la fois les flux et l’évolution du patrimoine net

Bonjour,

Le programme proposé par tatetitotu semble pas mal, je vais un peu regarder à cela.

En existe t’il un en français?

Merci!

kmo a écrit :

Ce post pour dire qu’il y manque un élément important, la valorisation de la capacité de travail jusqu’a la retraite (une sorte de goodwill ?) : ca n’est pas tant que ca par rapport au patrimoine déja accumulé, et faire la comparaison permet de se poser sous un jour neuf la question de devenir rentier plus vite que prévu.

Il semble paradoxal d’évaluer la valeur du travail futur dans la perspective d’être rentier !
Par contre, je suis toujours frappé par les montants obtenus si l’on valorise le poste "salaires à recevoir" et que l’on recherche le capital nécessaire "équivalent".

Si l’on compare la situation d’un indépendant ou d’un entrepreneur, à celle d’un fonctionnaire, d’un professeur, ou encore même d’un chômeur (belge) à la limite, on constate combien le surplus de revenu engendré (quand les affaires marchent) ne sert finalement qu’à compenser l’insécurité dans laquelle on se trouve. Le raisonnement est identique au moment de la pension : mettons sur la balance, pour fixer les idées, 1200 euros nets à 65 ans comparés aux 2000 euros à partir de 58 ans pour l’enseignant.

Je ne m’évalue pas comme une entreprise (comme déjà indiqué dans la file, ça n’a pas grand sens du strict point de vue comptable), par contre, je gère de plus en plus mes actifs personnels comme je le fais avec mon entreprise.

- Louer plutôt que d’acheter (pas d’immobilisation inutile)
- Sous-traitance de tout ce qui est inutile
- Recherche des meilleurs fournisseurs et rapport qualité/prix
- Je me déplace quasi-jamais (sauf pour me faire plaisir évidemment) : téléphone ou mail ou courrier
- Numérisation de tous les documents
etc

Mais certainement…

- Posséder le moins de choses matériels possibles (coût d’entretien, coût de stockage, valeur à la revente nulle et contribuent peu au bonheur)
- Se faire plaisir non pas en possédant, mais en expérimentant (voyage, sport, promenade, formation)
- Appliquer la loi 80/20 dans la gestion de son temps, surtout ne jamais être perfectionniste, sauf si c’est un plaisir
- Ne pas sous-traiter toutes les questions d’argent
- Ne pas travailler avec des gens manifestement malhonnêtes ou incompétents
- Se former, se former, se former, se former, se former et encore se former, ne pas hésiter à payer pour cela si le coût est raisonnable

J’étais critique sur cette approche il y a 6 mois (cf début de la discussion), notamment pour l’approche "chiffre d’affaires / compte de résultat".

Récemment, je me suis pris au jeu de m’évaluer comme une entreprise au sens de la réalisation d’un bilan comptable alors que jusqu’alors je réalisais un bilan patrimonial "courant", et je dois dire que j’ai trouvé ça intéressant.

Ce que je faisais :
dans mon excel je listais tous mes produits détenus (livret A, LDD, différentes AV, etc.), la somme me donnant le montant total de mon patrimoine courant. Je l’avais également par type d’actifs (monétaire, actions, immobilier etc.) et par type d’enveloppe fiscale (livrets défiscalisés, AV, PEA, etc.). Chacune des trois approches me montre une vision différente de mon patrimoine (oui je sais j’ai un grain mais j’adore ça).

Ce que j’ai rajouté :
Une approche de type "bilan comptable"

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Actif   
Immobilisations corporelles
-Immobilier
-Mobilier

Immobilisations financières   
- Participations (actions)
- Créances (obligations)
- Autres (mêtaux précieux)

Cash et équivalents de trésorerie   
- Equivalents de trésorerie (PEL)
- Disponibilités (Livret A, LDD)
       
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Passif
Capitaux propres   
- Issus des revenus du travail
- Issus des revenus du capital (valeurs courantes - montants investis pour les AV/PEA, montants supérieurs au plafond pour les livrets -pas moyen de tracer facilement les sommes investies des intérêts à part ceux qui ont permis de dépasser le plafond)

Dettes   
- Dettes court terme
- Dettes long terme
- Impôts différés

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Moi qui me pensais sans dette, cette approche là m’a "obligé" à intégrer l’impôt différé sur mes PEA/AV (pris à 15,5%) qui finance une partie de mon patrimoine courant (période de capitalisation).

Bref, ça ne plaira sans doute qu’à ceux qui, comme moi, adorent regarder leurs comptes et en faire de jolis tableaux et graphiques (je suis sûr que vous le faites aussi !), donc je souhaitais faire partager.

Maintenant, ça n’est clairement pas indispensable… mais moi j’ai trouvé ça sympa à faire .

(PS : j’ai mis mes parts de SCPI -détenues en AV- dans mes immobilisations financières et non immobilisations corporelles).

Je fais quelquechose de la sorte aussi.

Je viens de finir mes etudes et passe dans la vie active en ce moment et je fonctionne comme cela:
- Je compte mes revenus nets par mois
- Je deduis mes essentiels (qu’on pourrait appeller OPEX) : logement, bouffe, salle de sport, telephone
Ce sont les depenses qui sont necessaires pour rester en bonne sante et fonctionnel
- Le resultat est en gros mon Free Cash Flow
- J’investis directement au minimum 50% de ce montant sur mon PEA (100% actions, je suis jeune et c’est ce qui me passionne). Si je tombe sur une entreprise vraiment pas chere, je peux decider d’investir plus, sinon je stock sur mon PEA en attendant une bonne affaire…
- Je me fais plaisir avec le cash qui reste, sans m’inquieter, "guilt free": sorties, vetements, vacances, etc.

Je ne compte pas meticuleusement tous les mois mais j’ai en tete une valeur "normalisee" de ce que mon OPEX est en moyenne et de ce que je dois investir tous les mois. Le reste c’est pour se faire plaisir.

Sinon je rejoins Philippe sur le cote de se faire plaisir en experimentant et pas en possedant, j’essaye de fonctionner exactement de la meme maniere. Pour continuer le parallele aux entreprises, j’essaye de fonctionner comme toutes les boites "asset light", ca permet de n’etre attache nulle part, de generer des flux de cash a redeployer et d’etre tres mobile si je veux changer de pays rapidement.

(desole pour les accents, je ne suis pas sur un clavier francophone)

Merci :-)
J’ai fait quelque chose de similaire à vous Géronimo, sans mettre les impôts, mais je pourrais les intégrer genre "dettes fournisseurs/accounts payable"
Ca m’a permis de mieux me rendre compte de mon ratio d’endettement relativement faible.

Pas de Bilan pour moi, mais un compte de résultat depuis 2008. Je pilote ainsi mes dépenses et j’anticipe celles de N+1.

En plus, pas mal d’outils spécifiques.

Un pour la Bourse, un suivi opération par opération, je note absolument tout et je fais des stats (automatiques hein…) Ca me permet d’avoir une vision très précise de ce que j’ai, de mes PV / MV latentes, de mes dividendes avec le nombre d’années de hausse, le DGR 3, 5, 10 ans…   Un 2e tableau de suivi des cibles potentielles (div champions, contenders, challengers) Une vision des gains d’achats revente séparée des gains de dividendes. Un suivi du dividende mensuel moyen…

Un autre pour l’immo. Un onglet par appart avec tous les flux plus quelques synthèses, coordonnées, infos diverses (type de peinture employée pour racheter la meme pour les retouches) Un onglet de synthèse pour savoir qui a payé le loyer et qui n’a pas payé. Un onglet récap de mesure de la performance, rentabilité nette, cash flow, par appart. Un onglet de calcul de l’amortissement, par appart. Jusqu’à l’an dernier je maintenais même un onglet de calcul du résultat fiscal mais mon cas personnel est un peu trop compliqué, et vu que mon comptable ne fait pas de compta ana, je ne trouve jamais comme lui.

Voila, un petit résumé car ca fait beaucoup plus. L’idée est de suivre le patrimoine et sa "performance", le cash flow.