PER Plan Épargne Retraite : la révolution de l'épargne retraite !

Il y a un autre sujet sur la sortie du PER : de ma compréhension, on peut trés bien verser, bénéficier de la réduction d’impôt et ne jamais sortir. Les héritiers récupèrent un capital financé à 30 % (voire plus) par le fisc.

J’ai bon ?

Giraumah a écrit :

Il y a un autre sujet sur la sortie du PER : de ma compréhension, on peut trés bien verser, bénéficier de la réduction d’impôt et ne jamais sortir. Les héritiers récupèrent un capital financé à 30 % (voire plus) par le fisc.

J’ai bon ?

Cela semble en effet être le cas. Dans l’extrait de l’article de "Mieux Vivre Votre Argent" traitant du cas du décès du souscripteur, il n’est pas question de remboursement de l’avantage fiscal par les héritiers !

MVVA janvier 2020 a écrit :

Que devient mon capital en cas de décès?
Quel que soit votre âge, cette question doit être étudiée posément. Pendant la phase d’épargne, la réponse va différer selon le type de PER ouvert. S’il s’agit d’un PER compte-titres (offre inexistante en 2019 pour les épargnants individuels mais répandue en épargne salariale), le capital tombe dans la succession avec impôts éventuels à la clé. Classique.
S’il s’agit d’un PER assurance, le cadre juridico-fiscal de l’assurance vie s’applique alors. Si le décès survient avant vos 70 ans, le capital sera transmis au(x) bénéficiaire(s) indiqué(s) dans le contrat avec un abattement de 152500 euros par bénéficiaire puis une taxation à 20%. Attention, cette somme inclut vos assurances vie détenues par ailleurs. Après vos 70 ans (la sortie du PER pouvant être retardée), un abattement de 30500 euros est appliqué sur le capital (les versements). Mais le solde, intérêts compris, est taxé aux droits de succession selon le lien de parenté entre l’assuré et le(s) bénéficiaire(s) désigné(s) dans le contrat. Si le décès a lieu postérieurement au dénouement du PER,
l’assureur ne vous doit rien, sauf dans le cas d’une rente viagère avec option de réversion ou annuités garanties, son versement étant alors prolongé sous conditions.

Notre avis. Fiscalement, le PER dans sa version assurance vie est plus avantageux dans le cadre d’une
succession. D’autant que vous pouvez désigner un ou plusieurs bénéficiaires librement.

Caratheodory a écrit :

Le titulaire du PER est mort quand le capital est récupéré et imposé sur les successions. J’ai bon?

Sauf s’il s’agit d’un PER assurance comme indiqué ci-dessus par dom67.

Il est donc peut-être possible de gagner sur les 2 tableaux:
- non imposition du capital bloqué sur le PER assurance.
- non imposition lors de la succession.

Sujet à creuser mais il peut être un excellent outil pour la succession.

Mourir avant 70 ans pour optimiser la fiscalité successorale donne aussi la satisfaction civique d’aider au financement de la retraite par répartition.

Et en plus quelle économie en nourriture et en dépenses médicales! Il suffit de 200k à 65 ans pour devenir rentier si on programme sa propre euthanasie à 70 ans!

Bonjour,

Je cherche à débloquer les fonds d’un petit contrat art. 83 (8k) pour l’achat d’une résidence principale.

La fiscalité n’est pas importante.

D’après cet article il est possible de réaliser cette opération en :
- transférant l’art. 83 vers un PERP;
- puis transférant le PERP vers le compartiment 1 du PER.

Est-ce qu’un membre du forum voit une objection à réaliser cette opération ?

Que penser du PER Linxea ?
0% de frais d’entrée et versement
0,6% de gestion des UC
0,85% frais de gestion fond euros
pas mal de SCPI disponible

Cela semble être de loin le PER avec le moins de frais sur le marché
Merci pour vos avis

SethPistol a écrit :

Cela semble être de loin le PER avec le moins de frais sur le marché

Je suis arrivé à la même conclusion au titre de l’année 2019, toutefois c’est à relativiser :
- il y a encore peu de PER disponibles
- le contrat d’Apicil (sur lequel se base le PER Linxea) est le plus présent à l’heure actuelle avec des déclinaisons chez différents courtiers, mais effectivement LINXEA propose les meilleurs conditions sur sa base
- pour l’année 2020 il reste encore du temps pour voir apparaître de nouveaux contrats et comparer les conditions, d’autant plus que des PER "compte-titres" devraient pouvoir voir le jour

Chacun doit juger en fonction de ses objectifs, la transmission en est un parmi d’autres.

Normalement oui.

Ils sont en construction chez au moins 2 acteurs bancaires.

Ceux-là auront intérêt à proposer des titres en directs, sinon ils n’auront rien de différenciant à proposer à leurs collègues assureurs.

Vous êtes sur que le papier avec la date du 2/01/2020 est celui qui a pour rile de confirmer votre versement, et pas juste l’inventaire annuel du compte de début 2020 ?

Qu’en dit votre "conseiller" (vous en avez forcément un…) dans cet établissement ?

Bonsoir,
Vérifiez le certificat d’adhésion (ou les conditions particulières) du contrat. Normalement la date d’effet du contrat ainsi que le versement initial y figurent, en 2019 s’ils ont fait diligence…

A noter que la date de valeur peut être décalée si le support n’a pas de valorisation quotidienne.

sm94 a écrit :

Bonsoir,
Vérifiez le certificat d’adhésion (ou les conditions particulières) du contrat. Normalement la date d’effet du contrat ainsi que le versement initial y figurent, en 2019 s’ils ont fait diligence…

A noter que la date de valeur peut être décalée si le support n’a pas de valorisation quotidienne.

Merci pour cette réponse!

J’ai en effet trouvé un document "conditions particulières" qui mentionne la bonne date de valeur au 4/12/2019.
En fait voilà ce qui s’est passé :
- souscription au 29/11/2019
- délai de rétractation de 30 jours
- délai contractuel de 3 jours ouvrés entre l’expiration du délai de rétractation et l’investissement effectif des sommes sur les unités de compte choisies = cela correspond pile à la date de valeur au 2/01/2020 mentionnée sur le relevé d’opération