Portefeuille d'usufruit de parts de SCPI au sein d'une structure à l'IS d'Adrien55

Bonjour,

Voici une mise à jour de mon portefeuille en usufruit :

- ∑ Investissement en usufruit: 254 041.78 euros   
- % du capital remboursé: 29.91% :

    ∑ Loyers avec les hypothèses de DVM : 309 517 euros
    ∑ des loyers perçu: 75 976.69 euros ( 12 310 euros sur le mois de juillet)
    ∑ des loyers à venir : 233 540 euros

- ∑ CRD des crédits : 253 475 euros
 
Ligne de  crédit (1) fin février 2024 _ CRD : 46 959.20 euros
Ligne de  crédit (2) fin février 2025 _ CRD : 61 953.76 euros
Ligne de  crédit (3) fin mai 2026 _ CRD : 72 562.89 euros
Ligne de  crédit (4) CRD : 72 000 euros différé de 1 an

Gain du portefeuille avec ces hypothèses: 55 476 euros

Bonjour,

J’ai aussi un portefeuille de crowfunding > 150 k. Ces placements sont complémentaires.

Je tente de poster le TRI et la fiscalité cette semaine

Bonjour,

Voici le calcul du TRI obtenu pour chaque ligne de SCPI en portefeuille:

Bonjour,

J’ai mis une hypothèse de DVM de 6% sur NEO. La distribution est nette des frais de gestion

Bonjour,

Voici une mise à jour de mon portefeuille en usufruit :

- ∑ Investissement en usufruit: 276 855.78 euros   
- % du capital remboursé: 27.77% :

    ∑ Loyers avec les hypothèses de DVM : 338 034.82 euros
    ∑ des loyers perçu: 76 872.63 euros
    ∑ des loyers à venir : 261 162.19 euros

- ∑ CRD des crédits : 250 992 euros
 
Gain du portefeuille avec ces hypothèses: 61 179 euros

Voici le calcul du TRI du portefeuille :

J’ai actuellement une EURL dans le secteur d’activité lié à l’informatique.

J’ai placé une partie de ma trésorerie en usufruit SCPI. Je continue à facturer à ce jour. Je pense qu’il n’y a donc aucun souci avec ce montage.

J’envisage d’ici une dizaine d’année de placer des montants importants  en usufruit tout en arrêtant de travailler.

Les revenus de l’EURL seraient alors exclusivement issus de placements financiers.

L’EURL me verserait alors une rémunération comme aujourd’hui avec les mêmes charges sociale et patronales.

Le montage peut-il être remis en question par l’administration ?
Si non, faut-il changer l’activité de l’entreprise  ?

A titre d’information, voici le retour de mon expert comptable sur le montage :

Il est tout à fait possible que dans le futur l’EURL soit utilisée comme holding patrimoniale et serve à gérer une partie de votre patrimoine. Il faudra effectivement que nous fassions une modification de l’objet social le moment venu.

Dernière modification par titoux (24/09/2021 15h54)

Bonjour,

Voici une mise à jour de mon portefeuille en usufruit.

• ∑ investissement en usufruit: 276 855 euros   
• ∑ des loyers perçus: 91 946 euros

% du capital investi remboursé 33%

• ∑ des loyers à venir : 250 632 euros avec les hypothèses sur les DVM
• ∑ des emprunts en cours: 242 355 euros

GAIN DU PORTEFEUILLE DE 65 722 euros (Loyers totaux perçus avec mes hypothèses de 342 578 euros).

+ Économie d’IS:

Année 2019: 3025 euros
Année 2020: 2922 euros

Le déficit généré par ces investissements est de 10 k approximativement

Bonjour Adrien, où trouvez-vous tous ces usufruits courtes durées même s’il semblerait que vos investissements aient ralentis à ce niveau là, l’offre est plus faible ?

Il semble que l’offre soit plus faible. Le CGP qui a remplacé Stéphane , ancien du forum, semble incapable de me trouver du Corum Origin ou XL sur 10 ans et ceci depuis 7 mois d’attente. Incompétence ou rareté du marché ?

Diable! Ce serait donc de l’incompétence..
Sincère gratitude Kabal, je vais regarder cela de près..

Conclusion : le CGP de Patrick le balade !

Bonjour,

Voici mon portefeuille actualisé en tenant en compte de la fiscalité avec un taux d’IS de 25% : 
•    100% de l’amortissement des SCPI XL et IEC et 65% de l’amortissement de PIERVAL me génère une économie d’IS
•    Les autres SCPI (essentiellement investie en France) me génère de la fiscalité

J’obtiens un gain total de 113 511 euros

La tableau de mars est illisible.