Comment calculer son patrimoine pour l'IFI ?

matrix007 · #1

BOnjour
je ne sais pas si je suis dans la bonne section mais je n’ai pas trouvé de section adaptée.

Je suis en train de calculer le montant de mon patrimoine et j’ai deux questions:

1- Sur un PEA, le montant pris en compte dans est le montant valorisé (donc variable) du PEA ou le montant des versement faits ?

2- Je suis gérant d’une SARL unipersonnelle (EURL en fait) Comment puis je estimer sa valeur pour l’intégrer au montant du patrimoine ? Est ce les fonds propre ? Le capital ? Les fonds propre + les immobilisations ? (ce qui me parait le plus près de la réalité)

En vous remerciant pour vos éclaircissement .

Mots-clés : fiscalité, ifi (impôt sur la fortune immobilière), imposition, isf (impôt de solidarité sur la fortune)

serenitis · #2

Bonjour

Pour rappel, depuis l’IFI, seul l’immo rentre en compte.

Pour le PEA, il me semble réaliste de le valoriser à sa valeur liquidative au cours du jour.

Pour votre EURL, au temps de l’ISF, en tant qu’outil de travail, elle ne rentrait pas en compte.

Si vous mettez en place un suivi perso dans le temps, pour ma part, j’ai opté pour une photographie de fin d’année selon le schéma certes simpliste suivant :

Fonds propres auquel j’ajoute les EBE des 5 derniers exercices avant de retrancher les dettes

C’est une recette perso qui n’a aucune valeur d’expertise bien sûr, mais qui me permet de visualiser l’evolution de mon outil.

Damien922 · #3

Bonjour,

Je voudrais savoir si l’abattement forfaitaire de 30% pour la résidence principale s’applique aussi sur les dépendances d’une maison dans le calcul de l’IFI.

Par exemple si j’achète une maison à 1800000E, avec les 30% d’abattement, le total de mes biens immobiliers taxables sera de 1260000E. Je suis donc sous le seuil de l’IFI.

Maintenant si cette maison contient une dépendance que je mets en location que ce passe-il ? Faut-il faire évaluer la maison principale et la dépendance séparément ? Et appliquer l’abattement sur la maison principale uniquement, je passerais donc au dessus du seuil de l’IFI ? Ou alors l’abattement reste applicable sur la totalité du bien ?

Merci

GoodbyLenine · #4

Dans le cas que vous décrivez, la dépendance n’est pas/plus votre RP, et donc il faut évaluer chaque bien séparément.

Ce n’est pas le prix auquel vous avez acheté le bien qui compte le plus. C’est la valeur vénale du bien sur le marché au 1er janvier. (Vous avez pu accepter de payer un prix plus élevé, sur un coup de coeur, ou vous avez pu faire une "bonne affaire", et le marché a pu évoluer depuis votre achat).

SamyInvest · #5

Bonjour,

Je me pose une question concernant ma Holding patrimoniale qui détient de l’immobilier via les SCPI.

L’assiette est la valeur NETTE c’est à dire une fois l’endettement déduit.

Ma SARL est endettée envers moi même puisque le financement des SCPI se fait via apport du compte courant d’associé.

Est ce que je dois tenir compte de cet endettement ou pas selon vous ?

savinien10 · #6

Bonsoir,

Non, les dettes contractées par une société envers une personne qui la contrôle ne sont pas prises en compte pour la valorisation des parts ou actions de cette société (II de l’article 973 du CGI).

Tssm · #7

Sur l’IFI, cela vous choque t’il quand la valeur déclarée sur un bien est inférieure à la valeur d’achat ?

Du fait de décote pare exemple, location, indivision …

Discussion	Réponses	Vues	Dernier message
Calculer le rendement d'un investissement chauffage ?	7	4 551	04/02/2015 18h12 par lemouz
Comment économiser sur son budget voiture ? [ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 … 20 ]	489	192 316	19/10/2024 21h04 par toto27
Comment optimiser son budget "Restaurants" ? [ 1 2 3 4 5 ]	109	52 048	29/04/2022 23h01 par emilienlar
Comment payer moins cher son assurance-habitation ? [ 1 2 3 ]	59	20 926	17/09/2024 14h51 par EpsonValue
Assurance emprunteur : comment négocier son assurance emprunteur ?	6	3 934	03/07/2013 06h51 par hmppsales
Achat en indivision : comment optimiser son assurance crédit ?	9	2 375	04/08/2021 11h39 par Double6
Comment bien choisir son camescope ?	2	1 693	09/04/2019 08h27 par Job

Comment calculer son patrimoine pour l'IFI ?

#1 26/09/2019 20h13

1 #2 26/09/2019 20h42

#3 19/05/2020 15h34

#4 19/05/2020 16h26

#5 25/08/2022 15h47

1 #6 26/08/2022 01h22

#7 02/05/2023 15h12

Discussions peut-être similaires à “comment calculer son patrimoine pour l'ifi ?”

Pied de page des forums

Les investisseurs heureux (Devenir Rentier)