Retraite : rachat de trimestres (tôt) rentable ou pas ?

Bernard2K a écrit :

Il faudrait bien vérifier si ces deux possibilités sont ouvertes dans toutes les sortes d’entrepreneuriat et de régimes de retraite, ce que je n’ai pas encore fait

Votre remarque ouvre dans ma réflexion l’idée de choisir une activité pour la société du rentier dont le régime serait particulièrement flexible, approprié ou avantageux pour nos scénario.

Par contre, il va y avoir un gros travail de recherche à faire..
D’expérience, la CAVEC a par exemple comme un de ses avantages une assurance décès assez conséquente.

KingFlan, le 30/10/2023 a écrit :

De même les cotisations minimales via SASU ou volontaires ne feront que pénaliser ma moyenne des 25 meilleures années, donc complètement inadapté.

Je pense qu’ici vous faites une erreur de raisonnement. En effet : si vous n’avez pas cotisé 25 années, la moyenne des 25 meilleures années tiendra compte de 25 années, avec pour les années sans cotisation : zero. Des années cotisés au minimum ne peuvent donc pas faire baisser la moyenne des 25 meilleures années.

Par ailleurs, les 25 meilleures années ne servent que pour la retraite de base. Pour quelqu’un  ayant eu un TMI élevé (par ex 41%) pendant une bonne partie de sa période d’activité, il est très probable que la retraite complémentaire représentera la majeure partie (souvent les 3/4 ou plus) de sa pension de retraite. Or cette dernière ne tient aucun compte des x meilleures années, mais juste de l’ensemble des points cotisés (en proportion des cotisations versées) durant l’ensemble de la carrière. Par contre, la pension de la retraite complémentaire est généralement (je n’ai pas étudié tous les régimes…) amputée s’il manque des trimestres (validés dans le régime de base) (et la pension de la tranche C est même aussi amputée a l’AGIRC si on la liquide avant 67 ans je crois..), d’où l’intérêt de cotiser, même à minima, pour accumuler des trimestres.

A noter que les cotisations retraite (et même l’ensemble des cotisations) minimales pour valider jusqu’à 4 trimestres par an sont généralement bien moins élevées que le coût de rachat du même nombre de trimestres (mais la fiscalité diminue le coût réel de ces rachats quand on a un gros TMI)…. En outre, cotiser permet aussi d’avoir une couverture sociale, et évite la PUMA (certes, on a l’équivalent si son conjoint cotisé, mais quid si divorce ? sans oublier l’aspect moral.)

J’ai fait l’exercice sur le simulateur officiel : 57 trimestres cotisés jusqu’à présent suivi d’aucune activité jusqu’à départ en retraite.
Résultats : ~1000 euros a 64 ans et~ 1175 à 67 ans.

Il n’y a pas de décote sur la complémentaire (ni sur la base) si j’attends l’âge de départ à taux plein automatique : le simulateur détaille bien les pourcentages de décotes si je pars à 64 ans. Le calcul de mes droits sera le même que n’importe quel retraité avec une carrière complète ..  bien sûr avec proportionnellement moins de points et de trimestres.

Le choix de cotiser au minimum ou pas se limite à l’espérance de rendement de la retraite ou d’un placement individuel à long terme, modulo quelques carottes fiscales et les futures réformes.

A mon avis, le résultat ne fait aucun doute.

*La PUMA ne m’inquiète pas. C’est résolu simplement avec des enveloppes capitalisantes, les MV reportables et les prêts sur marges.

Édit en règle générale, je ne me concerne pas de la moralité d’un système qui m’est imposé, mais notez que partir à taux plein dans de telles conditions n’est pas un abus à mon avis : on obtient exactement ce qu’on a cotisé sans surcote ni décote. C’est parfaitement juste.

Bernard2K, le 30/10/2023 a écrit :

Pour cotiser à minima : se créer une activité quelconque en nom propre ou en société (ce qui signifie qu’on n’est donc pas 100 % rentier, en tout cas sur le papier) et :
- se verser la rémunération minimale donnant droit à 4 trimestres par an ;
- ou même, ne se verser aucune rémunération, mais cotiser volontairement, ce qui donne droit à 3 trimestres par an. C’est encore moins cher.

A noter également l’Assurance volontaire des inactifs pour les travailleurs indépendants n’exerçant plus leur activité professionnelle, ni aucune autre activité susceptible de les assujettir à un régime de sécurité sociale si demande dans un délai de 6 mois suivant la date d’effet de leur radiation à titre de cotisant obligatoire.
Points d’attention :
1/aux règles de calcul qui pourraient faire que ce n’est pas une cotisation minimale qui s’applique (les assurés volontaires inactifs cotisent la 1ère année sur les revenus d’activité non salariés de la dernière année civile d’activité entière…)
2/ Pas de possibilité d’avoir une activité susceptible de les assujettir à un régime de sécurité sociale (par ex. de prendre un job de salarié ponctuel pour obtenir un 4° trimestre de retraite si besoin)

https://www.cnavpl.fr/wp-content/uploads/2022/03/guideweb-2022.pdf a écrit :

2.4 Assurance volontaire des inactifs
Les travailleurs indépendants n’exerçant plus leur activité professionnelle, ni aucune autre activité
susceptible de les assujettir à un régime de sécurité sociale, et ne pouvant prétendre en raison
de leur âge aux prestations de vieillesse (2° de l’article L. 742-6 CSS) peuvent cotiser de façon
volontaire au régime de base des professions libérales (décret n°2015-769 du 29 juin 2015).
Les assurés volontaires inactifs cotisent la 1ère année sur les revenus d’activité non salariés de
la dernière année civile d’activité entière. Les revenus sont revalorisés les années suivantes en
appliquant le taux d’évolution du plafond de la sécurité sociale entre le 1er janvier de la dernière
année d’activité et le 1er janvier de l’année en cours.
Cotisation minimale : comme pour les cotisants obligatoires, la cotisation annuelle des assurés
volontaires ne peut être calculée sur une assiette inférieure à 11,50% de P (article D. 742-25 qui
renvoie à l’article D. 642-4).
L’adhésion volontaire au régime de base implique l’adhésion au régime complémentaire d’assu-
rance vieillesse et au régime d’assurance invalidité-décès (article D. 742-16).
Les inactifs doivent présenter leur demande dans un délai de 6 mois suivant la date d’effet de leur
radiation à titre de cotisant obligatoire (article D. 742-37).

Bonjour Gibre,

Si j’ai bien compris, vous avez racheté les trimestres manquants pour valider votre retraite à taux plein. Le bémol est que si vous continuez à travailler, vous ne pourrez pas améliorer votre retraite jusqu’à 67 ans ?
Cela n’est pas une bonne nouvelle alors !
Merci pour votre retour.