Dividende exceptionnel d'Equity Residential : traitement fiscal et implications pour les investisseurs

Cette discussion porte sur le traitement fiscal d'un dividende exceptionnel versé par Equity Residential (EQR), une société immobilière américaine. Un membre, Beyle, détient 240 000 € d'actions EQR et s'interroge sur la qualification fiscale de ce dividende, anticipant un montant compris entre 24 000 € et 36 000 €. Il craint un mauvais traitement fiscal par son courtier, Fortuneo, notamment concernant la distinction entre dividende et remboursement de capital, ce dernier étant potentiellement non imposable en France.

Beyle envisage un transfert vers une banque classique, la BNP, pour un meilleur traitement fiscal. L'incertitude quant à la qualification fiscale du dividende est le cœur de la discussion. InvestisseurHeureux, un autre membre, souligne que le statut de REIT (Real Estate Investment Trust) d'EQR n'influe pas sur la question principale : la capacité du courtier à identifier correctement la nature du paiement (remboursement de capital ou dividende). Il met en garde contre les risques liés au changement de courtier, qui pourrait entraîner la perte de l'abattement de 40% sur les dividendes.

Ultérieurement, Beyle précise la réponse obtenue auprès d'EQR : le dividende exceptionnel sera fiscalement réparti en 90% de plus-values et 10% de revenus. Cette information confirme les incertitudes initiales concernant le traitement fiscal. InvestisseurHeureux souligne l'importance de la gestion du risque et rappelle que le courtier demeure libre d'appliquer son propre traitement fiscal, indépendamment des informations fournies par la société EQR. Le débat souligne ainsi l'importance de la compréhension des aspects fiscaux liés aux investissements internationaux et la nécessité de vérifier la fiabilité du traitement des dividendes par son courtier.

La discussion met en lumière les difficultés liées à l'investissement dans des sociétés étrangères, particulièrement en ce qui concerne le traitement fiscal des dividendes. Elle souligne l'importance de la diligence raisonnable de la part de l'investisseur pour s'assurer d'une bonne compréhension des implications fiscales de son investissement et de la communication avec la société émettrice pour obtenir des éclaircissements.